华夏幸福基业股份有限公司关于签订陕西省西安市长安硬科技产业新城PPP项目合同的公告

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内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。

本合同中陕西省西安市长安区人民政府与公司约定的合作开发区域占地面积以实际测量为准,所涉及各类用地的具体比例以政府最终批准的规划为准。

对上市公司当期业绩的影响:本合同履行对公司2019年的资产总额、净资产和净利润等不构成重大影响。关于公司在本合同约定的合作开发区域中的业务开展情况,公司将根据相关法律法规和上海证券交易所的相关规定,履行相应的信息披露义务。

本项目实施可能存在的主要风险为合同履行期限较长,存在可能遭遇不可抗力因素影响的风险。敬请广大投资者注意风险。

基业股份有限公司(以下简称“公司”或“乙方”)于2019年4月取得《成交通知书》,确认公司为陕西省西安市长安硬科技产业新城PPP项目的成交人(具体内容详见公司于2019年4月11日披露的临2019-069号公告)。

公司于2019年4月26日召开第六届董事会第六十七次会议,审议通过了《关于签订陕西省西安市长安硬科技产业新城PPP项目合同的议案》,同意公司与西安市长安区人民政府(以下简称“甲方”)签署《陕西省西安市长安硬科技产业新城PPP项目合同》(以下简称“本合同”)。

本项目定位于“科创文化新城+精工智造”标杆,着力于打造大西安高新技术创新中心、大西安生态文化旅游新城、大西安硬科技产业新标杆和大西安精工制造产业示范高地。本项目建成后将重点发展硬科技企业孵化、智能制造装备、电子信息、精工制造等产业,以推动长安区硬科技产业发展和文化旅游业的发展。

甲方将以陕西省西安市长安行政区划内约定区域(以下简称“合作区域”)的城镇综合开发事项与乙方进行合作,合作区域位于长安区滦镇街道、引镇街道辖区内;其中滦镇硬科技产业区位于滦镇街道西太支路以东、高鸭路以西,五星街道以南、环山路以北,引镇精工智造产业区位于雁引路以东、西康铁路以西、南横线以南、高村以北。合作区域面积以实际测量为准。

甲方授予乙方在合作区域范围内的排他性建设运营权,并承担合作区域内的公共服务责任,通过使用者付费及甲方支付的服务费用获得合理回报。乙方在合作区域内提供的服务为规划设计及咨询服务、土地整理服务、基础设施和公共设施建设服务、产业发展服务、运营维护服务。

合作期内,甲方负责建设开发计划的审批和监督、重大事项决策、规范标准的制定、优惠政策的争取、以及对本项目全流程进行监督以保证公共利益最大化,乙方提供本合同约定的服务,并享有相应的收益。

合作期届满或提前终止时,甲方收回授予乙方的建设运营权,乙方应按照本合同约定的标准和条件,将项目资产无债务、无权利瑕疵和负担地移交给甲方或其指定机构,但乙方依法取得项目设施所有权的除外。

1、甲方的权利和义务:甲方负责对本项目有关的各项计划、各类合同文件资料、项目建设和各项开发服务进行批准、监督、审计和行政管理;需协调和推进相关部门合法合规进行各项审批;在合法合规的前提下,为乙方的融资提供支持,为乙方及入驻企业提供良好的投资环境和争取政策支持;按照本合同约定依照法定程序履行付费责任。

2、乙方的权利和义务:在合作期内提供相关服务并相应获得使用者付费及甲方支付的服务费用;乙方需按照合同完成合作事项和提供相关服务,接受甲方及相关部门的监督管理和审计;通过各类合法方式为本项目筹措所需资金;依法享有税收优惠政策;整合国内外高水平服务资源开展研究规划和制定计划;充分利用产业资源引进优质的、符合要求的项目;做好招采工作并向甲方备案;按照城市规划要求实施合作区域的开发和建设。

甲方向乙方支付的服务费用为规划设计及咨询服务费、土地整理服务费、基础设施及公共设施建设服务费、运营维护服务费、产业发展服务费扣减使用者付费后的金额,并根据绩效考核结果进行调节。

1、规划设计及咨询服务费以乙方提供的规划、设计、咨询等服务成本以及必要的合理利润为基数,计费方式为“经审计的服务成本+合理利润”。合理利润以审计确认的规划设计及咨询服务实际成本的10%计算。

2、土地整理服务费以乙方具体负责的土地整理服务支出额以及必要的合理利润为基数,计费方式为“经审计的项目成本+合理利润”。合理利润以审计确认的土地整理服务实际支出成本的15%计算。

3、基础设施及公共设施建设服务费以乙方负责投资建设的全部子项目的总投资额以及必要的合理利润为基数,计费方式为“经审计的建设项目总投资+合理利润”。合理利润以当年度审计确认的子项目最终投资额之和的15%计算。

4、运营维护服务费以乙方所提供的、甲方支付的合作区域物业管理服务、基础设施和公共设施运营维护服务、双方约定的其他运营维护服务工作的经审计的运营成本及必要的合理利润为基数,计费方式为“经审计的运营成本+合理利润”。合理利润以审计确认的运营成本的10%计算。

5、产业发展服务费是对乙方提供全方位服务、导入相关产业所支付的服务费。计费方式为审计确认的合作区域当年新增落地投资额(不含销售类住宅项目)的45%。

6、使用者付费收入包括乙方通过在合作区域内经营政府授权的公用事业项目(例如供水、污水、供气、供热等)收取的费用,以及合作期内乙方通过为部分项目设施提供物业管理等服务向使用者收取的费用。并以确认的审计金额相应扣减政府支付的服务费金额。

甲方将合作区域内新产生的财政收入的地方留成部分(即扣除上缴中央、陕西省、西安市级部分后的收入)按国家规定纳入地方财政后,按比例留存,并将剩余部分纳入财政预算和中长期财政规划。按照法定程序统筹安排预算,作为支付乙方服务费用的资金来源。

合作区域内新产生的财政收入是指在合作期限以内,合作区域内单位与个人经营活动新产生的各类收入,主要包括税收收入(原有企业原址产生的税收收入除外)、土地使用权出让收入、其他非税收入(含专项收入和专项基金等)。

对于基础设施及公共设施建设服务费,项目工程竣工结算审计应于项目竣工并交付后60日内完成。当年的土地整理服务费,应于次年三月底前完成结算。当年的产业发展服务费,应结合合作区域内的项目投资情况,每年结算不少于两次,且末次结算应于次年三月底前完成。当年的规划设计及咨询服务费、运营维护服务费等,应于次年三月底前完成结算。

(一)该合同履行对公司2019年的资产总额、净资产和净利润等不构成重大影响。关于公司在本合同约定的合作开发区域中的业务开展情况,公司将根据相关法律法规和上海证券交易所的相关规定,河北华夏履行相应的信息披露义务。

(二)公司与陕西省西安市长安区人民政府签署正式合同,明确了双方在开发建设经营合作区域中的权利义务,确定了公司投资和回报计算方式,为公司与陕西省西安市长安区人民政府以开发性PPP模式共同实施西安市长安硬科技产业新城开发项目奠定了扎实的基础。

(一)本合同中陕西省西安市长安区人民政府与公司约定的合作开发区域占地面积以实际测量为准,所涉及各类用地的具体比例以政府最终批准的规划为准。

(二)本项目实施可能存在的主要风险为合同履行期限较长,存在可能遭遇不可抗力因素影响的风险。

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预备队 任威梅开二度 河北华夏幸福2-2客场战平河南建业

9月15日下午,2019中超预备队联赛第24轮,河北华夏幸福坐客航海体育场迎战河南建业。河北华夏幸福在上半场两球落后的不利局面下,下半场凭借任威两分钟内的梅开二度扳平比分。尽管幸福将士最后攻势如潮,但还是没能迎来反超的进球,最终在客场与对手战成2-2平。

比赛在雨中进行,上半场第18分钟,杨程反应神速扑出对手单刀。第32分钟,河南建业右路传中,杨国元抢点破门打破僵局。丢球后河北华夏幸福创造出数次有威胁的攻势,先是高华泽的打门被对方门将扑出,随后马伯康后点的劲射又稍稍高出横梁。比赛进行到第42分钟,河南建业快速反击由张旭再进一球,河北华夏幸福0-2落后对手进入中场休息。

下半场开始幸福将士奋起反击,第57分钟,任威在角球中跃起头球破门。仅仅1分钟后,河北华夏幸福票价河北华夏幸福左路策动攻势,任威禁区内抢点梅开二度为球队扳平比分。连进两球让球队士气大振,此后的时间内幸福将士始终压制着对手,但遗憾的是直到比赛结束也没能打进制胜一球,最终球队在客场与河南建业2-2平局收场。

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河北永乐胶带有限公司怎么样?

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河北永乐胶带有限公司是2016-12-26在河北省保定市涿州市注册成立的有限责任公司(外国法人独资),河北永乐胶带厂注册地址位于河北省涿州市开发区工业园区燕邑东路9号。

河北永乐胶带有限公司的经营范围是:生产各种胶粘制品;机械设备;电子设备(国家限制类除外);塑料、化工制品(危险化学品除外);包装装璜印刷;销售本公司自产产品;胶粘制品销售;货物进出口业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本省范围内,当前企业的注册资本属于一般。

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中超-卡埃比破门董学升建功河北华夏幸福2-1客胜上海申花

人民网北京3月10日电(马翼) 北京时间3月10日19:30,中超联赛第二轮最后一场比赛,上海绿地申花主场迎战河北华夏幸福。上半场,华夏门将耿晓峰表现抢眼,先后扑出曹赟定和伊哈洛的必进射门,卡埃比一对一多人后左脚推射先拔头筹,随后伊哈洛射门被扑后再补射得手扳平比分。下半场,耿晓峰再次神勇扑出申花多次有威胁射门,董学升利用申花解围失误破门反超比分。最终,上海申花1-2不敌河北华夏幸福,吞下联赛2连败。

上半场第14分钟,曹赟定中路带球突进后分给伊哈洛,皮球被防守球员一挡又回到曹赟定脚下,面对门将曹赟定一脚推射被挡出。

第17分钟,王伟前场左路传中,前点华夏防守球员不慎倒地,伊哈洛获得单刀机会,一脚推射被耿晓峰扑出。

第29分钟,董学升后场长传,卡埃比得球后扣过防守球员,随后左脚推射入网,华夏幸福1-0申花。

第32分钟,马斯切拉诺解围球踢到伊哈洛脚下,防守伊哈洛的华夏球员倒地铲球未果,伊哈洛右脚推射被耿晓峰挡出,随后再次补射皮球应声入网,申花1-1华夏幸福。

下半场易边再战,河北华夏幸福卡埃比第47分钟,伊哈洛禁区内得球后稍作调整,一脚打门被耿晓峰扑出。

第61分钟,华夏后场长传,卡埃比左路高速插上,禁区内一脚推射打在边网上。

第64分钟,罗鸿博前场左路传中,申花后卫前点一蹭,后点董学升插上不停球抽射球门近角得手,华夏幸福2-1申花。

第94分钟,莫雷洛右路底线倒钩传球,中路毕津浩跟进一脚抽射,皮球擦着球门远角立柱偏出。

上海绿地申花:27-李帅;8-张璐、3-毕津浩、6-栗鹏、32-艾迪(76‘-朱建荣)’;39-丛震(U23)、10-莫雷诺;31-王伟、11-罗梅罗、28-曹赟定(72‘-吴毅臻’;9-伊哈洛

河北华夏幸福:1-耿晓峰;2-张俊哲(69-张呈栋)、3-赵宇豪、23-任航、11-姜至鹏;14-马斯切拉诺;18-冯刚(59-罗森文)、27-尹鸿博、15-王秋明(90‘+2-胡人天);9-董学升、16-卡埃比

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牛忠喜的亲属卖牛忠喜烧饼也侵权

核心提示“海底捞”状告“海底捞”?牛忠喜家人卖牛忠喜烧饼也侵权……在4·26世界知识产权日到来之际,昨日上午,省高院召开新闻发布会,通报全省法院三年来知识产权司法保护情况。省高院民三庭庭长司晓森通报了知识产权保护十大经典案例。

发布会上,省高院史小红副院长通报了全省法院知识产权司法保护工作情况。近三年来,全省法院共审结知识产权民事一审案件10752件。全省法院知识产权民事案件呈现持续快速增长态势,尤其是近两年,增速均超100%。今年第一季度知识产权受理数已超过2013年全年收案数,达到2014年全年的近六成。

“海底捞”被认定为“驰名商标”。魏某等多人未经海底捞许可,分别擅自在南阳市开设海底捞时尚火锅店,并在牌匾、订餐卡、点菜单等上使用“海底捞”商标。因此,海底捞公司提起诉讼,请求判令魏某等4人停止商标侵权并赔偿损失。一审判决数万元至十几万元赔偿数额。

因历史、政治原因,河南伊川县、汝阳县,陕西白水县分别建立了杜康酒厂并都将“杜康”作为酒的特定名称。陕西白水杜康与某酒业签协议,将白水杜康许可某酒业使用。杜康酒业公司以某酒业未经许可,在同一种类商品上突出使用“杜康”文字,构成商标侵权为由诉至法院。

一审认为,河北华夏即使白水杜康公司将“白水杜康”商标许可某酒业使用,某酒业也应采取各种合理措施以避免引起消费者将其酒产品与三厂家的“杜康”酒产品相混淆,致顾客误认为该产品是杜康酒业公司生产的“杜康”系列酒产品之一,混淆其产品的来源,判令其构成侵权。华夏保险公司商标

刘某是商品商标“牛忠喜”文字及图注册商标的权利人。牛忠喜的亲属是牛忠喜烧饼非物质文化遗产的传承人,“牛忠喜烧饼店”也被注册成服务商标,并将烧饼卖进了超市。刘某以侵权为由诉至法院,一审法院认为“牛忠喜烧饼店”属于服务商标,牛忠喜的亲属在某公司卖场销售牛忠喜烧饼的行为与该服务商标的服务项目不一致,不属于正确行使服务商标权。牛忠喜的某亲属的经营行为侵犯了刘某的商品商标专用权,判令停止侵权,赔偿损失。

会上,省高院还通报了宗某等28人假冒注册“金龙鱼”商标案等7个知识产权保护经典案例。

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河北华夏旅游房地产开发有限公司怎么样?

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河北华夏旅游房地产开发有限公司是1992-10-21在河北省张家口市怀来县注册成立的其他有限责任公司,注册地址位于怀来县官厅镇。

河北华夏旅游房地产开发有限公司的统一社会信用代码/注册号是8XX,企业法人张书全,目前企业处于开业状态。

河北华夏旅游房地产开发有限公司的经营范围是:房地产开发(按资质经营)、
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9家企业获得“山西小米”品牌商标使用授权

5月3日下午,省粮食局举办使用“山西小米”logo和广告语首批成员授权仪式,山西沁州黄小米集团有限公司等9家企业获得“山西小米”品牌商标使用授权。

我省地处黄土高原,杂粮生产历史悠久,在全国占有重要位置,是谷子的古老起源地之一。但长期以来,“山西小米”一直存在发展规模小、科技含量低、产业化程度低等突出问题。2017年9月初,我省正式发布了《“山西小米”品牌建设实施方案》,提出通过设计注册“山西小米”商标,制定“山西小米”地方标准,建立质量追溯体系等措施,创建“山西小米”区域公共品牌,提高知名度,有关“山西小米”的品牌建设布局清晰明朗,多部门各司其职,配合一致打出组合拳。同年12月18日,“山西小米”产业联盟品牌建设推进会召开,会上通过了“山西小米”质量标准和系列标准清单以及“山西小米”商标授权使用管理办法。

今年1月15日,国家工商行政管理总局商标局正式受理“山西小米”商标的注册申请,2月2日,“山西小米”产业联盟专家技术委员会成立大会召开,来自山西省粮油科学研究所、山西省农科院、山西大学、山西农业大学、山西功能农业研究院的专家担任委员。4月12日,省版权局发放了“山西小米”logo作品登记证书。此次确定的首批“山西小米”品牌商标使用授权企业为:山西沁州黄小米集团有限公司、山西东方物华农业科技有限公司、山西鑫霏农业开发有限公司、怀仁县龙首山粮油贸易有限公司、山西石鼓农产品开发有限公司、华夏保险公司商标兴县山花烂漫农业综合开发有限公司、山西太行沃土农业产品有限公司、山西禾卓伟业农业科技有限责任公司、河曲县万家福商贸有限公司。(记者许晶晶)

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河北华夏幸福球迷足球联赛(沧州赛区)明日鸣哨冠亚军球队将代表沧州参加总决赛

幸福足球,幸福沧州,幸福河北。本周六,河北华夏河北华夏幸福球迷足球联赛(沧州赛区)暨沧州首届球迷联赛将在沧州体育场进行。我市16支来自民间的足球队将各展球技,捉对厮杀,最终决出参加全省总决赛的两支球队。

据了解,本次比赛由我省唯一的中超球队——河北华夏幸福足球俱乐部主办,河北华夏幸福微博旨在提高城市足球文化氛围和社会关注度。沧州赛区共16支球队参加,分为4个小组。第一阶段为小组赛,每个小组的前两名出线,第二阶段为淘汰赛。比赛采用五人制足球竞赛规则,冠、亚军将代表沧州参加全省总决赛,和其他河北兄弟城市的球迷联赛代表队决出最后的总冠军。

近年来,我国不断加大对足球事业发展的支持力度,我市足球氛围也日益浓厚。2015年11月,沧州民间成立球迷助威团体组织,目前,已吸纳各县(市、区)足球爱好者200余人,并成为河北华夏幸福队看台助威团队中的重要力量。4年时间,
更多精彩尽在这里,详情点击:https://editionsfantasy.com/,河北华夏广大沧州球迷现场为河北球队助威呐喊累计90余次。同时,广大爱心球迷还积极参加“圆贫困孩子的足球梦”足球义赛、“关爱自闭症儿童”公益彩虹跑等社会公益活动,得到河北足球界一致赞许,张呈栋、姜至鹏、拉维奇、马斯切拉诺等中外球星,均在近年内对沧州球迷以不同形式表示了认可。

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由上表可以看出,公司2018年航线%,远高于同行业上市公司平均水平,主要原因是公司经营规模相对较小,2017年航线补贴金额基数远低于同行业上市公司平均水平,且公司于2018年夏秋航季开始进驻新疆支线航空市场,新增新疆维吾尔自治区支线航线年度营业收入与应收款项的增长幅度不一致,应收款项期末余额大幅增长情况分析

公司的应收账款主要为应收客运业务销售款。公司与主要客运代理人的机票销售款使用BSP销售结算系统进行统一结算和回款,通常每周结算两次、回款两次;公司机构客户运力购买业务不使用BSP系统结算,而是直接与客户进行单独结算和回款,通常每一至两月结算一次。公司专注于支线航空的运营发展,机构客户运力购买收入占主营业务收入比重较大,因而公司期末应收账款账面余额较大。

报告期内公司应收账款余额与营业收入变动趋势一致,2016-2018年末公司应收账款持续增加主要系公司经营规模和主营业务收入持续增长,同时期末应收机构客户运力购买款金额较大所致。2018年末公司应收账款余额较2017年末上升33,200.46万元,增幅为66.72%,主要系经营规模扩大,部分地区应收账款回款时间延长所致。

报告期内,公司应收账款余额占营业收入金额的比例分别为12.87%、14.43%和19.47%,其中2018年占比较2017年有显著提升,主要原因是包头市人民政府、铜仁市人民政府、阿拉善盟行政公署、黔南州荔波机场有限责任公司等部分机构客户应收账款回款时间延长所致,该等客户均为地方政府和当地机场,信誉良好,还债能力较强,公司应收账款的回收风险很小。

④ 报告期内各期主营业务毛利率,经营活动净现金流量及应收账款周转率持续下降的原因及合理性

报告期内各期主营业务毛利率持续下降的原因及合理性参见本章之“二、公司的盈利能力分析”之“(三)毛利润与毛利率分析”。

如上表所示,公司经营活动产生的现金流量情况良好,销售商品、提供劳务收到的现金和经营活动产生的现金流量净额与主营业务收入和净利润保持着良好匹配。

2017年,公司飞机数量较2016年底新增9架,增幅为34.62%;总航线年,公司飞机数量较2017年底新增9架,增幅为25.71%;总航线%;报告期内公司机队规模不断扩大、总航线里程持续增加导致销售商品、提供劳务收到的现金流入逐年增加。

此外,2018年公司收到的航线年收到其他与经营活动有关的现金较2017年大幅上升的主要原因。

除公司机队规模不断扩大、总航线里程持续增加等因素外,2017年航油采购均价较上年同期上升了749.06元/吨,上升比例为22.51%。航油采购均价上升新增2017年航油采购成本为12,808.58万元;2018年航油采购均价较上年同期上升了1,018.79元/吨,上升比例为24.99%,航油采购均价上升新增2018年航油采购成本22,542.96万元;报告期内航油价格持续大幅上升系公司购买商品、接受劳务支付的现金逐年上升的主要原因。

鉴于报告期内公司经营规模不断扩大,2017年公司飞行员人数为419人,较2016年增长50.18%,相应人工成本增加9,797.43万元;2018年公司飞行员人数为536人,较2017年增长27.92%,相应人工成本增加8,346.87万元,报告期内公司飞行员数量持续上升系支付给职工以及为职工支付的现金逐年增加的主要原因。

综上所述,2017年公司经营活动产生的现金流量净额为6.85亿元,较上年同期下降9.6%;2018年公司经营活动产生的现金流量净额为5.21亿元,较上年同期下降23.93%,均主要系报告期内公司航油成本逐年大幅上升以及飞行员人数逐年增加带来人工成本上升所致。报告期内公司经营活动现金流量净额持续下降具备合理性。

2017年公司应收账款周转率与2016年基本持平,2018年公司应收账款周转率较2017年大幅下降的原因是2018年末公司应收账款余额较2017年末增幅远高于同期营业收入增幅,主要系公司经营规模扩大,部分机构客户如包头市人民政府、铜仁市人民政府、阿拉善盟行政公署、黔南州荔波机场有限责任公司等应收账款回款时间延长所致。

公司应收账款周转率处于较高水平,但依然低于行业平均水平,主要系公司专注于支线航空业务,机构客户运力采购收入占有一定的比例占比。航空公司主要通过与国内BSP 销售机构的结算票款,一般每周结算和回款1一2次,而公司除通过BSP 销售机构的结算,机构客户运力购买模式下与客户一般每一至两个月结算和回款一次,因而期末应收账款金额较大,应收账款周转率低于行业平均水平。

2016年末、2017年末及2018年末,公司前5名应收账款单位合计占公司应收账款余额比例分别为34.16%、45.29%及46.10%,占公司应收账款的比例较高。公司前5名应收账款单位主要为向公司进行运力购买的机构客户,主要为政府和机场等,由于部分政府部门和机场等国有企业审批和付款流程繁琐,而导致付款审批流程较长,不能严格按照合同约定的回款期限回款,导致应收账款周转率持续下降,但该等客户信誉良好,还债能力较强,一旦内部付款流程完成后均会及时回款,公司应收账款回收风险很小。

⑤ 说明2018年度是否存在少计成本、费用、多计收入、收益、利得等情况,规避“发行当年营业利润比上年下降50%以上情形”的发行条件

2018年公司维修费大幅减少的主要原因为维修分为航线维修和定期检修,其中航线维修金额与飞机数量匹配,定期检修费用存在较大偶发性所致。

2018年其他收益中的航线补贴大幅增加主要原因为2018年夏秋航季开始进驻新疆支线航空市场,新增新疆支线年度营业收入和应收账款增长幅度不一致、应收账款期末余额大幅增长主要原因为包头市人民政府、铜仁市人民政府、阿拉善盟行政公署、黔南州荔波机场有限责任公司等部分机构客户应收账款回款时间延长所致。

报告期内各期主营业务毛利率持续下降主要原因为报告期内公司航油采购价格逐年大幅上升所致。

报告期内各期经营活动净现金流量持续下降主要原因为报告期内公司航油成本逐年大幅上升以及飞行员人数逐年增加带来人工成本上升所致。

报告期内各期应收账款周转率持续下降主要原因为公司经营规模扩大,部分机构客户如包头市人民政府、铜仁市人民政府、阿拉善盟行政公署、黔南州荔波机场有限责任公司等应收账款回款时间延长所致。

综上所述,公司2018年度不存在少计成本、费用、多计收入、收益、利得等情况,不存在规避“发行当年营业利润比上年下降50%以上情形”的发行条件。

(1)保荐机构项目组会同会计师查阅了新华社中国金融信息网统计的2016年至2019年2月中国进口航空煤油税后价格、2016年至今民航局每月出具的调整航空煤油销售价格的通知、报告期发行人航油采购量价情况,并对比报告期内同行业上市公司航油采购成本的分析,量化分析报告期各期航油价格对发行人业绩的影响;

(2)保荐机构项目组会同会计师查阅了2016年至今美元兑人民币期货结算价,报告期内发行人汇兑损益情况,并对比报告期内汇兑损益对同行业上市公司业绩的影响,量化分析报告期各期汇率波动对发行人业绩的影响;

(3)保荐机构项目组会同会计师查阅了同行业上市公司2018年和2017年业绩情况,以及东方航空和南方航空业绩下滑原因,分析了发行人2018年业绩下滑幅度低于东方航空和南方航空的原因;

(4)保荐机构项目组会同会计师查阅了发行人分季度航油采购成本、汇兑损益、其他收益及营业外收入,并对比同行业上市公司分季度收入和利润情况,分析了发行人分季度净利润波动较大的原因;

(5)保荐机构项目组会同会计师查阅了2016年至今WTI原油期货1906每日结算价、2016年至今美元兑人民币期货结算价,并与发行人董事会秘书和财务负责人进行访谈,了解发行人针对航油价格波动及美元兑人民币汇率波动采取的对策,分析了导致发行人业绩下滑的主要不利因素是否均已消除;

(6)保荐机构项目组会同会计师查阅了发行人2018年在新疆的航线航班及客座率情况、发行人新疆维吾尔自治区关于自治区支线航线补贴的相关文件、新疆机场关于发行人申请支线航线补贴的说明、新疆支线航线补贴的到账凭证,核查了发行人2018年新增的新疆维吾尔自治区民航支线年其他收益中的航线补贴大幅增加等情况。

(7)保荐机构项目组会同会计师查阅了关于深圳证券交易所2018年年报问询函的回复公告、发行人首发招股说明书、发行人报告期审计报告、发行人2018年末主要新增应收账款单位、发行人报告期主要运营数据、发行人与机构客户签订的合同等,并对比同行业上市公司报告期财务报表,分析了发行人2018年度营业收入和应收账款增长幅度不一致、应收账款期末余额大幅增长、报告期内各期主营业务毛利率,经营活动净现金流量及应收账款周转率持续下降的原因。

(8)保荐机构项目组会同会计师通过抽取样本对应收账款执行函证程序,并跟踪该等应收账款资产负债表日后回款情况,分析并评估了发行人应收款项的回收风险。

与同行业上市公司一样,航油采购价格、美元兑人民币汇率波动以及其他收益变动对报告期内公司业绩产生重要影响;报告期内公司业绩变动趋势与同行业上市公司平均水平一致,2018年公司业绩下滑幅度略低于同行业上市公司平均水平;2018年度公司业绩下滑幅度低于东方航空和南方航空的主要原因为公司收入增幅更大,且其他收益增加额占营业利润和扣非归母净利润比例更高,公司业绩下滑幅度低于东方航空和南方航空具备合理性。华夏航空、春秋航空、吉祥航空、中国国航扣油扣汇后的营业利润和扣非后净利润增长情况与同行业上市公司平均增长水平保持一致,并不存在显著差异。

公司2018年度营业收入各季度差异不大情况下,净利润波动较大主要系航油成本、汇兑损失、其他收益、营业外收入等因素在季度间波动较大所致,且同行业上市公司均存在同样情况。

截止目前国际原油价格较2018年10月最高点已大幅回落,虽然2019年以来有所反弹,但离2018年10月的高点仍有一定距离;而美元兑人民币汇率也在近三个月基本保持稳定。同时鉴于公司已针对该等经营风险采取了有效措施,且航空行业总体趋势向好,公司业绩下滑的主要因素如燃油价格上升、汇率波动目前已实质性消除,该等经营风险对公司可持续经营及募投项目实施将不会产生重大不利影响。公司已在募集说明书中充分揭示航油波动风险和汇率变动风险,且该等风险揭示与首发招股书相关信息披露保持一致。

2018年新增的新疆维吾尔自治区民航支线补贴均已收到,相关补贴金额与公司2018年新增新疆支线月收到的新疆补贴为发行人2018年4季度应收的航线年度符合企业会计准则的规定。

2018年度在飞机数量及运力增长情况下主营业务成本中的维修费发生额却大幅减少具备合理性。

经与同行业上市公司对比分析公司2018年度及报告期主要财务数据,2018年度公司不存在少计成本、费用、多计收入、收益、利得等情况,不存在规避“发行当年营业利润比上年下降50%以上情形”发行条件的情况。

公司经营活动产生的现金流量情况良好,销售商品、提供劳务收到的现金和经营活动产生的现金流量净额与主营业务收入和净利润保持着良好的匹配。公司报告期内经营活动现金流量净额呈下降趋势主要系随着公司经营规模扩大,期末应收机构运力购买客户金额增大,且部分地区应收账款回款时间延长所致。

2016年、2017年、2018年及2019年1-6月,投资活动产生的现金流量净额分别为-55,419.72万元、-78,399.08万元、-144,134.98万元及-41,997.89万元,公司投资活动现金流出金额较大,主要系报告期内公司盈利能力良好,为扩大运营规模不断引入新飞机及购置配套设备所致。

2016年、2017年、2018年及2019年1-6月,公司为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为57,906.16万元、77,321.48万元、139,407.24万元及48,505.71万元。目前公司正处于快速发展时期,上述投资活动的现金支出为公司未来成长奠定了基础。

报告期内公司筹资活动的现金流入主要为取得借款收到的现金;2018年公司完成首次公开发行后筹资活动现金流入新增吸收投资收到的现金;现金流出主要是偿还债务支付的现金和支付其他筹资活动有关的现金,其中支付其他筹资活动有关的现金主要为融资租赁引入的飞机支付的现金。

2016年公司取得借款较少且支付其他与筹资活动有关的现金较大,导致筹资活动产生的现金流量净额为负数。2017年公司取得借款收到现金103,257.91万元,偿还借款支付现金38,805.85万元,使得筹资活动产生的现金流量净额为正。2018年公司完成首次公开发行募集7亿余元现金净额致使筹资活动产生的现金流量净额大增。

2016年、2017年及2018年,公司重大资本性支出金额分别为56,256.70万元、65,840.07万元及148,431.60万元,主要是为适应公司运营规模的扩大,引入新的飞机和发动机,这与公司处于快速发展阶段有关。

在未来可预见的时期内,公司重大资本支出主要为本次发行募集资金投资项目,具体情况详见本募集说明书摘要“第六章 本次募集资金运用”。

1、公司原将飞行员初始训练费用计入长期待摊费用按20年摊销。基于谨慎性原则,2016年7月28日经有限公司第三届董事会第四次会议批准,公司将飞行员初始训练费用在发生时予以费用化。

财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),适用于2016年5月1日起发生的相关交易。公司执行该规定的主要影响如下:

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号一一政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。

并入列示对其他应收款、其他应付款、固定资产、在建工程等均无影响,对长期应付款影响如下:

为更加及时反映公司存货单价及存货占用总金额,2019年3月8日,经公司第一届董事会第二十五次会议及第一届监事会第十二次会议审议通过,公司将发出存货的计价方法由先进先出法变更为移动加权平均法。独立董事对该项会计政策变更发表了同意的独立意见。

根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,基于公司航材存货存在种类繁多、收发频繁、存货周转快、价格相对稳定等因素,且本次会计政策变更对以前各期的累计影响数无法确定,采用追溯调整法不切实可行,故本次会计政策变更采用未来适用法,不涉及对以前年度会计报表进行追溯调整。本次会计政策变更也不会对公司所有者权益、净利润等指标产生重大影响。

根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)要求,公司自 2019 年 1月 1 日起执行新金融工具准则,将2018年末资产负债表中“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”科目金额3,545,685.00元在2019年期初调整为“交易性金融资产”。

除上述项目变动影响外,本次会计政策变更不涉及对公司以前年度报表的追溯调整。本次会计政策变更不会对当期和和变更前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。

根据上述通知,公司将本募集说明书摘要“第四章 财务会计信息”中最近三年及一期资产负债表列示项目“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列式;将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列式。

公司原将飞行员引进费用计入长期待摊费用并按20年摊销期限摊销。根据谨慎性原则,经华夏有限第二届董事会第二十九次会议批准,将飞行员引进费摊销期限改为以下方法:

公司对上述会计估计变更采用未来适用法,公司自2016年1月1日起按新摊销方法对飞行员引进费进行摊销。

为更客观地反映公司的财务状况和经营成果,经比较国内同行相关政策,2019年3月8日,公司第一届董事会第二十五次会议及第一届监事会第十二次会议审议通过修订公司飞机及发动机资产的折旧政策,拟将飞机及发动机资产的折旧年限由15年变更为15-20年。独立董事对该项会计估计变更发表了同意的独立意见。

根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本次会计估计变更采用未来适用法处理,无需对已披露的财务数据进行追溯调整,不会对公司2018年及以前各年度的财务状况和经营成果产生影响,将会对公司2019年度的财务报表产生影响。

经测算,假设公司保持2018年12月31日的固定资产不变,本次会计估计变更后,调整部分固定资产的折旧年限,预计公司2019年度固定资产折旧额将合计减少6,029万元, 净利润将合计增加5,125万元。

本次会计估计变更致使公司2019年半年度固定资产折旧额合计减少2,460万元, 净利润合计增加2,091万元。

公司对应收非合并范围内关联方款项采用账龄分析法,且对采用账龄分析法计提坏账准备、账龄在1年以内的应收款项确定应计提的坏账准备比例为1%。而在报告期内,公司并未及时对该部分应收款项计提坏账,由于该部分应收款项的情况在2015年1月1日就存在,经公司2017年12月14日第一届董事会第十五次会议批准,对该部分应收款项进行了追溯调整。上述事项对2016年财务报表影响如下:

公司将飞行员引进费用计入长期待摊费用,其中对有期限的飞行员引进费按照合同期限进行摊销,且最长不超过15年;无固定期限的飞行员引进费,引进时飞行员年龄在45岁以下的,按照15年摊销期限进行摊。而在报告期内,公司将飞行员引进费用计入长期待摊费用,其中有期限的飞行员:对合同年限不足10年的按10年摊销期限摊销,对合同年限超过10年的按合同年限摊销;无固定期限的飞行员:引进时飞行员年龄在35岁以下的,按照20年摊销期限进行摊销;引进时飞行员年龄在35岁至45岁之间的,按照15年摊销期限进行摊销。由于飞行员引进费的情况在2015年1月1日就存在,经公司2017年12月14日第一届董事会第十五次会议批准,对该部分长期待摊费用进行了追溯调整。上述事项对2016年财务报表影响如下:

公司存货主要为机队日常运营所需航材消耗件,储备于公司各运营基地,公司需要根据运营经验采购安全库存以满足运营需要,以保证机队正常运行。公司认为发出存货的计价方法由“先进先出法”变更为“移动加权平均法”能更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果,提供更可靠、准确和谨慎的会计信息。

1、采用移动加权平均法可以实时调整存货价值,及时反映存货单价及存货占用的总金额;

2、采用移动加权平均法核算的发货成本比较贴近其真实成本,有利于企业利润保持稳定水平;

3、采用移动加权平均法计算出的期末存货成本接近于现行市价,能够降低存货跌价风险;

4、鉴于航材消耗件逐年涨价,相较先进先出法,采用移动加权平均法核算存货成本对公司业绩的反映将更加谨慎,调整后会减少2019年利润。

《企业会计准则第4号一一固定资产》第十九条规定:“企业至少应当于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,应当调整固定资产使用寿命”。公司2019年初取得了新的证据并引进新的机型,调整固定资产使用寿命符合企业会计准则的规定。

由于公司上市前主要为庞巴迪公司生产的CRJ900飞机,国内仅有华夏航空运营该机型,出于谨慎性原则,公司初始引进该机型时将飞机及发动机折旧期限设定为15年。

2019年初公司取得了CRJ900新的服役期限运营证据。根据庞巴迪出具的说明,该公司出品的第一架CRJ900型飞机于2003年交付美国Mesa航空公司运营,截止目前该飞机仍在运营中,运营期限已超过15年。此外,庞巴迪认为CRJ900型飞机实际服役寿命可超过20年以上。

由于2019年初(上市仅一年)公司取得了CRJ900新的服役期限运营证据,因此将飞机及发动机折旧期限进行了调整。

公司自2017年末开始引进空客A320系列飞机,截至2018年末空客A320飞机已达6架,空客A320属于经过运营验证服役期限达到20年的机型,同时根据同行业上市公司情况,该飞机的折旧年限均为20年。

同时鉴于公司飞机及发动机资产的实际使用情况,原来的折旧年限一定程度上已经不能合理反映资产的实际使用状况,结合公司实际情况,借鉴国内同业的相关政策,修订公司飞机及发动机资产的折旧政策,将飞机及发动机资产的折旧年限由15年变更为15-20年,有助于提升公司固定资产的运营能力。本次会计估计变更符合《企业会计准则》的规定,变更后公司财务报表能更客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

2、结合现有环境、所在行业的形势、相关资产状况、会计准则要求等方面,对比同行业可比公司情况,进一步说明上述会计政策变更和会计估计变更是否足够谨慎,是否与首发上市时制订的会计政策和会计估计考虑因素保持一致,是否存在明显调节利润的情形

由上表可知,除春秋航空外,同行业上市公司均采用加权平均法作为存货计价方法。

由上表可知,同行业上市公司飞机及发动机资产折旧年限集中在15-20年间,且偏向于20年,较公司原来的折旧年限15年更长。

根据会计信息质量要求,谨慎性的应用不允许企业设置秘密准备,如果企业故意低估资产或者收益,或者故意高估负债或者费用,将不符合会计信息的可靠性和相关性要求,损害会计信息质量,扭曲企业实际的财务状况和经营成果,从而对使用者的决策产生误导,这是会计准则所不允许的。

公司存货计价方法由“先进先出法”变更为“移动加权平均法”,能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果,提供更可靠、准确的会计信息,且同行业上市公司大部分采用加权平均法作为存货计价方法,变更后能增强与同行业上市公司的可比性;公司已取得CRJ900的运营证据,且上市期间开始引进新机型,原折旧年限已不能反映飞机及发动机资产的实际使用情况,参考国内同业的相关政策,修订公司飞机及发动机资产的折旧政策,将飞机及发动机资产的折旧年限由15年变更为15-20年,符合同行业上市公司的做法。

变更时点前后公司现有环境、行业的形势及资产状况无重大变化,具体情况如下:

1、变更时点前后公司仍为我国专注于支线航空的独立航空公司,目前公司国内支线%。公司也无对市场定位进行改变的计划。

2、变更时点前后公司主营业务均为航空运输业务,公司也无对主营业务进行改变的计划。

3、变更时点前后公司机票销售模式、业务模式、收入确认方式等均未发生变化,公司也无对机票销售模式、业务模式、收入确认方式等发生改变的计划。

4、变更时点前后公司的飞机采购、航油采购、航材采购、机场服务采购、飞行计划及飞行管理、客舱服务、飞机日常检查和维修、货运业务等生产经营模式均未发生变化。公司也无对上述生产经营模式进行改变的计划。

5、变更时点前后公司的主要资产均为飞机及发动机,相关资产状况无重大变化。

公司于2019年3月对存货计价方法和飞机折旧年限进行的变更均采用未来适用法,不会对公司2018年及以前各年度的财务状况和经营成果产生影响。

公司2016年度、2017年度和2018年度财务报告均经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并分别出具了信会师报字[2018]第ZK10001号和信会师报字[2019]第ZK10005号标准无保留意见的审计报告。公司报告期内经营成果真实,现金流量正常。报告期内营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定,三年资产减值准备计提充分合理,不存在明显调节利润的情形。

综上所述,变更时点前后公司现有环境、行业的形势及资产状况无重大变化,公司此次会计政策变更和会计估计变更,能够增强与同行业上市公司的可比性,仍旧符合谨慎性要求,并能够提供更可靠和更相关的会计信息,故与首发上市时制订的会计政策和会计估计考虑因素保持一致,不存在明显调节利润的情形。

(1)保荐机构项目组会同会计师及律师结合现有环境、所在行业的形势和相关资产状况分析了发行人本次会计政策变更和会计估计变更的必要性及合理性;

(2)保荐机构项目组会同会计师及律师通过查阅同行业上市公司飞机及发动机折旧相关会计政策、同行业上市公司存货计价方法以及庞巴迪关于CRJ900型飞机服役寿命的说明,评估了发行人本次会计政策变更和会计估计变更的合理性及其影响;

(3)保荐机构项目组会同会计师及律师通过复核公司按照变更前后的折旧政策计算的飞机及发动机折旧计算表,测算发行人本次会计估计变更的影响数。

发行人上市仅一年就变更存货计价方法和折旧年限具备必要性及合理性,本次会计政策变更和会计估计变更均采用未来适用法处理,不涉及对已披露的财务数据进行追溯调整,不会对发行人2018年及以前各年度的财务状况和经营成果产生影响,对公司2019年度的财务报表将产生影响。

发行人本次会计政策变更和会计估计变更时点前后公司现有环境、行业的形势及资产状况无重大变化,本次会计政策变更和会计估计变更能够增强发行人与同行业上市公司的可比性,仍旧符合谨慎性要求,并能够提供更可靠和更相关的会计信息,故与首发上市时制订的会计政策和会计估计考虑因素保持一致,不存在明显调节利润的情形。

1、半年报审计更换审计机构的原因及合理性,各审计机构是否充分履行前后任沟通等程序,前后任审计机构审计意见是否存在差异

根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条“公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外。……”,因公司2017年底经审计净资产不足15亿元,故为确保公司本次公开发行A股可转换公司债券方案顺利推进,公司聘请立信中联对2018年半年度财务报告进行审计。

公司于2018年10月9日第三次临时股东大会审议通过《关于聘请立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司本次公开发行可转换公司债券的专项审计机构的议案》,决定聘请立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)为公司本次公开发行可转换公司债券的专项审计机构,出具与公司本次申请公开发行可转换公司债券事宜相关的部分文件(如对公司2018年半年度财务报表进行审计并出具2018年半年度审计报告)。

根据《中国注册会计师审计准则第1153号一一前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的相关规定:在接受委托前,后任注册会计师应当与前任注册会计师进行必要沟通,并对沟通结果进行评价,以确定是否接受委托;后任注册会计师应当提请被审计单位以书面方式允许前任注册会计师对其询问作出充分答复;在征得被审计单位书面同意后,前任注册会计师应当根据所了解的事实,对后任注册会计师的合理询问及时作出充分的答复。

针对2018年半年报审计,各会计师已按相关规定充分履行前后任会计师沟通等程序。2018年公司年审会计师事务所并未发生变化,仍为立信会计师事务所。

前后任审计机构审计意见不存在差异,立信中联和立信均出具了标准无保留意见的审计报告。公司2018 年半年报经立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了立信中联审字[2018]A-0198号标准无保留意见的审计报告;公司2018年度财务报告经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了信会师报字[2019]第ZK10005号标准无保留意见的审计报告。

2、会计差错更正的原因和具体内容,对申请人报告期内财务状况的影响,申请人报告期内是否存在其他会计处理不正确但未披露的事项

报告期内公司会计差错更正主要为应收账款坏账准备及飞行员引进费摊销的相关更正,该等会计差错更正原因、具体内容及对公司报告期内业绩的影响如下:

公司对应收非合并范围内关联方款项采用账龄分析法,且对采用账龄分析法计提坏账准备、账龄在1年以内的应收款项确定应计提的坏账准备比例为1%。而在报告期内,公司并未及时对该部分应收款项计提坏账,由于该部分应收款项的情况在2015年1月1日就存在,经公司2017年12月14日第一届董事会第十五次会议批准,对该部分应收款项进行了追溯调整。该事项对公司财务报表影响如下:

公司将飞行员引进费用计入长期待摊费用,其中对有期限的飞行员引进费按照合同期限进行摊销,且最长不超过15年;无固定期限的飞行员引进费,引进时飞行员年龄在45岁以下的,按照15年摊销期限进行摊销。而在报告期内,公司将飞行员引进费用计入长期待摊费用,其中有期限的飞行员:对合同年限不足10年的按10年摊销期限摊销,对合同年限超过10年的按合同年限摊销;无固定期限的飞行员:引进时飞行员年龄在35岁以下的,按照20年摊销期限进行摊销;引进时飞行员年龄在35岁至45岁之间的,按照15年摊销期限进行摊销。由于飞行员引进费的情况在2015年1月1日就存在,经公司2017年12月14日第一届董事会第十五次会议批准,对该部分长期待摊费用进行了追溯调整。上述事项对公司财务报表影响如下:

3、申请人会计基础工作是否规范,内控制度是否健全, 是否符合《上市公司证券发行管理办法》第六条(二)款的要求

《证券发行管理办法》第六条第二项规定,“上市公司的组织机构健全、运行良好,符合下列规定:……(二)公司内部控制制度健全,能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性;内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷……”。

(1)公司已按照《公司法》、《证券法》及上市公司相关的法律法规规则,建立了完善的公司治理结构,制定了《公司章程》和三会议事规则,以及独立董事、董事会专门委员会工作细则,为公司的财务会计体系奠定了整体基础。

为规范公司会计核算与财务管理工作,维护投资者和债权人的合法权益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》以及国家统一的其他相关财务会计制度规定,结合公司章程以及公司的实际情况和管理要求,公司正式建立了《财务管理制度》及一系列财务的具体制度。

公司为了保护其经济资源的安全、完整,确保经济和会计信息的正确可靠设置了整套严格的内部控制制度,用以协调经济行为,控制经济活动,形成了一系列具有控制职能的方法、措施、程序,并予以规范化,系统化,使之成为一个严密的、较为完整的体系。公司已经建立了规范的财务会计核算体系,财务部门岗位齐备,岗位设置能够匹配公司的实际情况,所聘用财务人员具备与所在岗位相适应的专业知识及工作经验。在关键岗位上,实现了业务与财务人员分离、会计和出纳人员分离。同时,公司采用财务软件进行记账,能够通过记账、核对、岗位职责落实、职责分离、档案管理等会计控制方法,确保企业会计基础工作规范,因此,公司的财务报告编制具备良好基础。

(2)公司已经按照《公司法》、《证券法》、公司章程及其他法律法规的规定在董事会下设了审计委员会,并建立了内部审计部门。上述机构均以《董事会审计委员会议事规则》、《华夏航空内部审计制度》作为工作指引依据,人员配备到位。内部审计部可直接报告董事会或其下设的审计委员会,具有独立性。审计委员会严格按照相关规定履行职责。

我国对航空公司引进飞机有一套规定的审批程序和监管要求,公司严格按照有关监管规定进行飞机引进。截至2018年12月31日,公司共运营38架CRJ900系列飞机和6架A320系列飞机。公司主要向飞机制造原厂商庞巴迪公司和空中客车公司,或其指定的供应商来采购高价周转件;航油均通过在各地机场特定的航油供应企业处采购;机场服务均在各起降机场进行地面服务采购。

报告期内,公司对采购循环建立了完善的内部控制制度,严格规范采购业务中涉及到的预算编制、采购申请、采购审批、签订合同、验收及保管、付款申请、付款审批、付款及财务入账等各道环节,保障公司采购业务正常、有序进行。

公司已建立较为完善的物资采购相关管理制度,相关岗位设置完善,人员配置到位,责任划分清晰,实际采购活动的开展与内控要求符合,会计记录、采购记录和仓储记录可保持一致。公司采购业务内部控制制度设计合理,内部控制已经得到有效执行。

(4)公司销售模式主要包括个人客户机票销售和机构客户运力购买。个人客户机票销售就是公司通过自有渠道或者代理渠道,直接向终端乘坐航班的用户销售机票。机构客户运力购买是指由支线机场所在地的政府部门或机场与开通支线航班的航空公司签订相关的协议,购买其每个航班的客运运力。

公司对销售过程制定了完善详细的流程计划与管理方案,公司的销售客户真实,客户所购的服务具有合理用途,且客户的付款能力和货款回收的及时性能够得到保障。除正常业务导致的资金流出外,公司不存在明显异常的大额资金流动,亦不存在通过第三方账户周转从而达到货款回收的情况。

(5)报告期内,公司对资金循环建立了完善的内部控制制度。公司已制定诸如《财务管理制度》、《印章管理作业指导书》、《资金管理作业指导书》、《差旅费报销管理作业指导书》和《交通费用报销管理作业指导书》等制度,严格规范资金业务中涉及到的资金授权、批准、审验、责任追究以及公司印章管理等各道环节,保障公司资金业务正常、有序地进行。报告期内,公司在资金业务涉及的主要岗位以及人员配置方面设立了完善的制度,保障经办人员职责分离。

(6)立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司与财务报表相关的内部控制的有效性进行审核后,出具了《华夏航空股份有限公司内部控制鉴证报告》(信会师报字[2019]第ZK10006号),认为公司已按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

(1)保荐机构项目组会同会计师及律师与发行人财务负责人、董事会秘书进行访谈,询问了发行人2018年半年报审计更换审计机构的原因以及上述会计差错更正的原因;

(2)保荐机构项目组会同会计师及律师查阅了立信中联的沟通函后以及立信对该沟通函的答复,核查了立信和立信中联是否充分履行前后任沟通等程序。

(3)保荐机构项目组会同会计师及律师查阅了立信中联和立信为发行人出具的审计报告,核查了发行人前后任审计机构审计意见是否存在差异。

(4)保荐机构项目组会同会计师及律师通过查阅发行人相关财务管理制度以及内控制度等文件、对发行人内部审计部门和审计委员会相关人员进行访谈、测试日常会计核算过程中作出的会计分录以及编制财务报表过程中作出的其他调整的适当性、对公司财务报告、采购与付款、销售与收款、货币资金、固定资产等循环进行了控制测试,选取样本进行测试等,核查了会计基础工作的规范性以及内控制度的健全性。

发行人2018年半年报审计聘请会计师事务所主要为顺利推进本次发行可转换公司债券事宜,针对2018年半年报审计,各会计师已充分履行前后任会计师沟通等程序,发行人未更换年度审计会计师;应收账款坏账准备及飞行员引进费摊销等相关会计差错更正及其影响已在发行人首发招股说明书中进行披露,除上述事项外发行人报告期内不存在其他会计处理不正确但未披露的事项;报告期内发行人会计基础工作规范,内控制度健全,符合《上市公司证券发行管理办法》第六条(二)款的要求。

2014年9月18日,公司(作为保证人、承租人)和中国进出口银行(作为债权人)签订保证合同,公司为中国进出口银行与两江一号融资租赁(天津)有限公司(作为债务人、出租人)之间签署的有关购买出厂序列号为15332和15344的两架CRJ900型飞机进行融资的《借款合同》出具连带责任保证:若公司未能按时向出租人支付租金等应付款项而导致出租人在还款日未按约定向债权人进行清偿,债权人有权要求公司履行保证责任。

截至本募集说明书摘要签署日,公司财务状况良好,不存在未能按时向两江一号融资租赁(天津)有限公司支付租金的情形,并且公司也尚未接到中国进出口银行关于两江一号融资租赁(天津)有限公司逾期未偿还借款的通知,两江一号融资租赁(天津)有限公司与中国进出口银行签署的前述借款合同正常履行。

华夏有限于2014年9月1日召开董事会,审议通过《关于为两江一号融资租赁(天津)有限公司向中国进出口银行重庆分行的飞机融资提供保证担保的议案》,华夏有限已经按照当时有效的公司章程履行了相应的审议程序。华夏有限在签署前述保证合同时是中外合资企业,根据华夏有限当时适用公司章程,董事会是华夏有限的最高权力机构。

华夏有限系于2014年9月18日与中国进出口银行签署《保证合同》(合同号:1815BZ02)。

此外,公司已建立起对外担保的内控制度,明确了对外担保的审批权限和审议程序,公司不存在违规对外提供担保的情形;公司对外担保符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等规定的要求,不存在损害上市公司及其中小股东利益的情形。

针对前述对外担保事项,2019年1月,两江一号融资租赁(天津)有限公司已与公司签订相关反担保协议,协议约定两江一号融资租赁(天津)有限公司针对上述担保为公司提供连带的反担保保证责任,具体反担保范围为:非因公司的原因导致公司需要承担的《保证合同》下的全部债务;即非因公司的原因导致公司未能向两江一号融资租赁(天津)有限公司支付租金或清算款项进而导致两江一号融资租赁(天津)有限公司不能按时偿还其与中国进出口银行签署的《借款合同》项下的本金、利息等其他款项,并导致公司履行担保责任后,公司有权向两江一号融资租赁(天津)有限公司追偿所有相关款项。反担保期限为:“自本协议签署之日起至两江一号融资租赁(天津)有限公司完全偿还其从中国进出口银行的借款”。

伍某向重庆市渝北区劳动人事争议仲裁委员会提起劳动争议仲裁申请,请求仲裁庭要求华夏航空支付伍某2017年3月份工资12,000元,4月份工资12,000元及2017年5月1日至5月19日期间的工资11,034元,共计35,034元;请求裁决华夏航空向伍某按照100%的标准加付2017年3月份工资12,000元,4月份工资12,000元及2017年5月1日至5月19日期间的工资11,034元,共计35,034元;请求裁决华夏航空向伍某支付违法解除劳动赔偿金86,130元;请求裁决华夏航空向伍某支付年休假工资报酬差额9,240元。

2017年7月20日,重庆市渝北区劳动人事争议仲裁委员会作出了仲裁裁决书渝北劳人仲案字(2017)第831号,裁决如下:(1)由华夏航空支付伍某2017年3月工资12,000元、4月12,000元、5月1日至5月18日工资7,721.14元;(2)由华夏航空支付伍某2016年至2017年5月18日期间带薪年休假工资报酬共计6,620.69元;(3)驳回伍某的其他仲裁请求。

2017年8月7日,伍某向重庆市渝北区人民法院起诉,要求华夏航空支付伍某2017年3月份工资12,000元,4月份工资12,000元及2017年5月1日至5月18日期间的工资11,034元,共计35,034元;请求判决华夏航空向伍某按照100%的标准加付2017年3月份工资12000元,华夏保险公司商标4月份工资12000元及2017年5月1日至5月19日期间的工资11034元,共计35034元;请求判决华夏航空向伍某支付违法解除劳动赔偿金86,130元;请求裁决华夏航空向伍某支付年休假工资报酬差额9,240元。

2017年8月30日,重庆市渝北区人民法院作出了民事判决书((2017)渝0112民初16877号),判决如下:(1)由华夏航空支付伍某2017年3月1日至2017年5月18日期间工资31,721.14元;(2)由华夏航空支付伍某2016年至2017年期间未休年休假工资报酬6,620.29元;(3)由华夏航空支付伍某违法解除劳动关系的赔偿金77,118元;以上款项共计115,459.43元,扣除伍某同意抵扣的29,879.86元,华夏航空还应向伍某支付85,579.57元;(4)驳回伍某的其他仲裁请求。

公司就本案提起上诉。2017年12月4日,重庆市第一中级人民法院作出了民事裁定书(2017)渝01民终7389号,裁定如下:(1)撤销重庆市渝北区人民法院(2017)渝0112民初16877号民事判决;(2)本案发回重庆市渝北区人民法院重审。

2018年4月9日,重庆市渝北区人民法院作出(2018)渝0112民初184号《民事判决书》,判决:1)华夏航空向伍某支付2017年3月1日至2017年5月18日期间工资人民币1,841.28元,2)华夏航空向伍某支付未休年休假工资报酬人民币6,620.29元,3)驳回伍某其他诉讼请求。

2018年9月13日,重庆市第一中级人民法院作出(2018)渝01民终4193号《民事判决书》,判决驳回上诉,维持原判。公司已根据原判判决向伍某支付相关费用,本案执行完毕。

2018年6月21日,卫某向重庆市渝北区劳动人事争议仲裁委员会提起劳动争议仲裁申请,请求仲裁庭裁决:1)华夏航空支付卫某违法解除劳动合同赔偿金80,130元,2)华夏航空支付卫某未休年休假工资2,302.6元,3)华夏航空支付卫某年终奖3,338.75元。

2018年8月3日,重庆市渝北区劳动人事争议仲裁委员会作出渝北劳人仲案字[2018]第1584号《仲裁裁决书》,裁决华夏航空支付卫某2018年6月工资2,445.9元,2017年至2018年未休年休假工资1,391元,并驳回卫某其他仲裁请求。

2018年8月20日,卫某不服仲裁裁决,向重庆市渝北区人民法院提起诉讼。

2018年8月28日,重庆市渝北区人民法院作出(2018)渝0112民初18381号《民事判决书》,判决:1)华夏航空向卫某支付违法解除劳动合同的赔偿金72,331元,2)华夏航空向卫某支付2018年年终奖2,941元,3)华夏航空向卫某支付2018年6月工资232.31元,4)华夏航空向卫某支付2017年至2018年期间未休年休假工资1,391元。

2019年3月27日,重庆市第一中级人民法院作出(2019)渝01民终1731号《民事判决书》,判决:驳回公司上诉,维持原判。公司已根据原审判决向卫某支付相关费用,本案执行完毕。

2018年6月27日,张某向重庆市渝北区劳动人事争议仲裁委员会提起劳动争议仲裁申请,请求仲裁庭裁决:1)华夏航空支付张某违法解除劳动合同赔偿金42,000元,2)华夏航空支付张某2018年3月的工资差额部分1,844元。

2018年9月7日,重庆市渝北区劳动人事争议仲裁委员会作出渝北劳人仲案字[2018]第1585号《仲裁裁决书》,裁决华夏航空向张某支付2018年3月和4月的工资1,623.86元,并驳回张某其他仲裁请求。

2018年9月27日,张某不服仲裁裁决,向重庆市渝北区人民法院提起诉讼。

2018年12月13日,重庆市渝北区人民法院作出(2018)渝0112民初30381号《民事判决书》,判决:1)华夏航空向张某支付2018年3月克扣工资1,623元,2)判决驳回张某其他诉讼请求。

2019年3月1日,重庆市第一中级人民法院作出(2019)渝01民终905号《民事判决书》,判决驳回张某上诉,维持原判。公司已根据原审判决向张某支付相关费用,本案执行完毕。

2018年4月19日,孟某向大连市甘井子区人民法院提起诉讼,诉称其在乘坐华夏航空G52769航班的飞机途中,其手机被盗,由于机长拒绝报警并直接放行所有乘客,致使其错失报警黄金时间,请求法院判决(1)华夏航空赔偿其一部价值为9,688元苹果X(iPhone X)手机,(2)判决华夏航空承担该案全部诉讼费用,3)判决华夏航空向其书面道歉。

2018年9月4日,大连市甘井子区人民法院作出(2018)辽0211民初3509号《民事判决书》,驳回孟某的诉讼请求,并由孟某负担案件受理费50元。

2019年4月16日,辽宁省大连市中级人民法院作出(2019)辽02民终1580号《民事判决书》,判决驳回孟某上诉,维持原判。

2019年1月21日,刘某向重庆市渝北区劳动人事争议仲裁委员会提起劳动争议仲裁申请,请求仲裁庭裁决华夏航空支付违法解除劳动合同赔偿金及五个月的上年度月平均工资,合计23,500元。

2019年4月3日,重庆市渝北区劳动人事争议仲裁委员会作出渝北劳人仲案字[2019]第411号《仲裁调解书》,要求华夏航空于2019年4月12日前一次性支付刘某赔偿金1万元,华夏航空已按期支付,本案执行完毕。

(6)华夏航空与国家工商行政管理总局商标评审委员会(以下简称“商标评审委员会”)的行政诉讼案

2019年2月14日,华夏航空向北京知识产权法院提起诉讼,诉称:华夏航空于2017年10月10日向国家工商管理总局商标局提出商标注册申请,被国家工商管理总局商标局予以驳回;华夏航空在收到驳回通知书后,向商标评审委员会提出复审申请,但商标评审委员会作出驳回复审决定,故华夏航空提请北京知识产权法院依法撤销商标评审委员会作出的前述驳回复审决定。

根据北京知识产权法院的传票,本案已于2019年3月27日开庭审理,但公司尚未取得法院下达的判决书。

2019年6月20日,北京知识产权法院作出(2019)京73行初2485号《行政判决书》,判决:驳回华夏航空的诉讼请求。

2019年,刘某向贵阳市南明区人民法院提起诉讼,请求法院判决(1)确认华夏航空与其解除劳动关系,(2)判决华夏航空为其办理劳动人事档案、社会保险关系的转移手续,(3)判决华夏航空向其移交航空人员健康记录本、体检合格证、飞行经历记录本、驾驶员飞行记录簿副本、飞行员执照、空勤登记证复印件。

2019年4月,周某向贵阳市南明区人民法院提起诉讼,诉称其通过飞猪平台在国航处购买了由兴义飞往贵阳的机票,航班号为:CA5812,但实际乘坐的是华夏航空航班,航班号为:G52614,与其购买的航班不符,其次该航班延误17分钟,给其工作带来巨大影响,且国航和华夏航空均拒绝为其开具延误证明,请求法院判决(1)判令国航和华夏航空向其做出书面道歉,(2)判令国航和华夏航空退还其购票款390元,(3)判令国航和华夏航空给其出具延误证明,(4)本案诉讼费由被告承担。

根据贵阳市南明区人民法院的传票,本案于2019年7月开庭,根据公司说明,因原告不到庭,本案按撤诉处理,目前等待撤诉裁定。

因华夏航空航班延误导致弓某、林某两位旅客无法完成后续呼和浩特至越南芽庄的行程,产生一定的经济损失,2019年6月,海拉尔铁路运输法院针对弓某、林某与华夏航空旅客运输合同纠纷案立案。

2019年7月,弓某、林某与华夏航空签订和解协议,约定华夏航空向弓某、林某支付5,502元赔偿款,且和解协议签订两天后,弓某、林某提交撤诉。同月,华夏航空按约定支付了全部赔偿款,弓某、林某也向海拉尔铁路运输法院提出撤诉申请,根据海拉尔铁路运输法院(2019)内7103民初45号《民事裁定书》,裁定:准许原告弓某、林某撤回起诉。本案已结案。

2019年3月,华夏航空向贵阳市南明区人民法院提起诉讼,请求法院判决(1)判决戚某依据双方劳动合同的约定赔偿原告损失共计22.83万元,(2)一审诉讼费用由被告承担。

根据贵阳市劳动人事争议仲裁委员会开庭通知书,本案于2019年8月15日开庭审理。

2019年3月,华夏航空向贵阳市南明区劳动人事争议仲裁院提起劳动仲裁,请求裁决范某依据双方劳动合同的约定赔偿其损失共计644,881.57元。

保荐机构认为,上述未决诉讼和仲裁涉案金额较小,不会对公司生产经营产生重大影响。

截至本募集说明书摘要签署日,本公司及其控股子公司已在首发招股说明书中披露的报告期内受到的行政处罚及整改情况如下:

根据民航局政策法规司2016年12月19日及2017年3月13日出具的《证明》,本公司最近三年(含2016年11月1日至2016年12月31日)未因违反民航局管辖领域相关法律、行政法规而受到重大行政处罚的情形。

根据北京市顺义区国家税务局首都机场税务分局2016年10月14日及2017年2月24日出具的《证明》,北京瑞基最近三年存在上述税款征收类违法违章(已处理完毕),未发现重大违法违规记录。

① 就上表第1项所涉处罚,西南局渝罚字[2016]6号《民用航空行政处罚决定书》载明,“你公司报告已完成2016年8月维修单位年检发现问题整改,但我局复核发现部分整改措施未落实……根据《民用航空器维修单位合格审定规定》(CCAR-145-R3)第145.37条‘暂停许可维修项目’:‘维修单位违反本规定有下列情形之一的,由民航总局或者民航地区管理局视情暂停其部分或全部许可维修项目工作,并责令其限期整改:……(b)违反本规定第145.13条,未保持本单位持续符合本规定的要求或者拒不接受或不配合民航总局或者民航地区管理局审查、监督和调查的……(h)违反本规定第145.31条,未按规定的维修工作准则实施维修工作的……’的规定,我局决定对你公司作出暂停部分许可维修项目工作(4项部件维修,件号:5010598、5010571-1、5013640、90001200-1)6个月的行政处罚……”。

《民用航空器维修单位合格审定规定》(CCAR-145-R3)第145.37条规定,“维修单位违反本规定有下列情形之一的,由民航总局或者民航地区管理局视情暂停其部分或全部许可维修项目工作,并责令其限期整改:……暂停许可维修项目工作应当根据其违法事实由民航总局或者民航地区管理局决定。暂停许可维修项目工作的期限视违法情节轻重,由民航总局或者民航地区管理局决定;在整改期限内维修单位仍不能改正上述违法行为的,民航总局或者民航地区管理局可以再次处以无限期暂停许可维修项目工作的处罚,直至改正为止。维修单位在暂停许可维修项目工作期间,不得从事被暂停项目的维修工作;暂停许可维修项目工作期满经民航总局或者民航地区管理局审查合格后,可以恢复进行其被暂停许可维修项目的工作”。根据前述规定,民航西南局仅暂停公司部分许可维修项目、不涉及公司主营业务(国内(含港澳台)、国际航空客货运输业务),公司已经对该等事项进行了整改,该项处罚不会对公司持续经营造成重大不利影响,亦不会对公司本次发行构成实质性法律障碍。

② 就上表第2项所涉处罚,西南局渝罚字[2016]7号《民用航空行政处罚决定书》载明,“你公司适航指令……超期……的行为,违反了《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》(CCAR-121-R4)L章‘飞机维修’第121.363条‘适航性责任’……根据《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》Y章‘罚则’第121.763条‘违反本规则规定的行为’:‘(a)合格证持有人有下列行为之一且情节轻微的,局方可以责令其停止违法行为,并处以警告或者人民币1万元以上3万元以下罚款:……(6)违反本规则L章的规定,未落实其飞机适航性责任的’的规定,我局决定对你公司作出罚款人民币1万元的行政处罚……”。根据该《行政处罚决定书》,该项行政处罚作出的直接依据是《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》第121.763条中情节轻微的部分,属于从轻处罚,并且该项罚款金额较小,上述行为不会对公司持续经营造成重大不利影响,亦不会对公司本次发行构成实质性法律障碍。

③ 就上表第3项所涉处罚,西南局渝罚字[2016]8号《民用航空行政处罚决定书》载明,“你公司4项适航性限制维修项目ALI超期……的行为,违反了《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》(CCAR-121-R4)L章‘飞机维修’第121.363条‘适航性责任’……根据《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》Y章‘罚则’第121.763条‘违反本规则规定的行为’:‘(a)合格证持有人有下列行为之一且情节轻微的,局方可以责令其停止违法行为,并处以警告或者人民币1万元以上3万元以下罚款:……(6)违反本规则L章的规定,未落实其飞机适航性责任的’的规定,我局决定对你公司作出罚款人民币1万元的行政处罚……”。根据该《行政处罚决定书》,该项行政处罚作出的直接依据是《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》第121.763条中情节轻微的部分,属于从轻处罚,并且该项罚款金额较小,上述行为不会对公司持续经营造成重大不利影响,亦不会对公司本次发行构成实质性法律障碍。

④ 就上表第4项所涉处罚,西南局渝罚字[2016]9号《民用航空行政处罚决定书》载明,“你公司1项维修项目超期(功能检查ATC,工卡号:000-34-720-802-HX,涉及B-7760等11架飞机,超期2-26个月不等)的行为,违反了《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》(CCAR-121-R4)L章‘飞机维修’第121.363条‘适航性责任’……根据《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》Y章‘罚则’第121.763条‘违反本规则规定的行为’:‘(a)合格证持有人有下列行为之一且情节轻微的,局方可以责令其停止违法行为,并处以警告或者人民币1万元以上3万元以下罚款:……(6)违反本规则L章的规定,未落实其飞机适航性责任的……’和《一般运行和飞行规则》(CCAR-91R2)R章‘法律责任’第91.1609条‘涉及违反相关规定的处罚’:‘(a)对于违反本规则……D章(维修要求)……中有关规定的,局方应责令立即停止违规活动,并可给予下列处罚:……(2)如果直接责任人是航空器所有权人或运营人,局方可给予其警告或罚款的处罚,有违法所得的,给予违法所得的三倍但最高不超过三万元的处罚,没有违法所得的,给予一万元以下的罚款’的规定,我局决定对你公司作出罚款人民币2万元的行政处罚……”。根据该《行政处罚决定书》,该项行政处罚作出的直接依据是《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》第121.763条中情节轻微的部分,属于从轻处罚,并且该项罚款金额较小,上述行为不会对公司持续经营造成重大不利影响,亦不会对公司本次发行构成实质性法律障碍。

⑤ 就上表第5项所涉处罚,西南局渝罚字[2016]10号《民用航空行政处罚决定书》载明,“你公司采购、安装使用过的缺少中国民航AAC-038表适航批准标签的航材共计40项(28项装机使用、12项库存)的行为,违反了《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》(CCAR-121-R4)L章‘飞机维修’第121.363条‘适航性责任’……根据《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》Y章‘罚则’第121.763条‘违反本规则规定的行为’:‘(a)合格证持有人有下列行为之一且情节轻微的,局方可以责令其停止违法行为,并处以警告或者人民币1万元以上3万元以下罚款:……(6)违反本规则L章的规定,未落实其飞机适航性责任的……’的规定,我局决定对你公司作出罚款人民币1万元的行政处罚……”。根据该《行政处罚决定书》,该项行政处罚作出的直接依据是《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》第121.763条中情节轻微的部分,属于从轻处罚,并且该项罚款金额较小,上述行为不会对公司持续经营造成重大不利影响,亦不会对公司本次发行构成实质性法律障碍。

⑥ 就上表第6项所涉处罚,《税务行政处罚决定书(简易)》(顺一国税简罚[2016]102112号)载明:因瑞基航空2016年10月未按规定保存、报送开具发票的数据,依据《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条的规定,处以瑞基航空500元的罚款。《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条规定,“违反本办法的规定,有下列情形之一的,由税务机关责令改正,可以处1万元以下的罚款;有违法所得的予以没收:……(九)未按照规定存放和保管发票的”。根据前述《税务行政处罚决定书(简易)》,该项行政处罚作出的直接依据是《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条中情节轻微的部分,属于从轻处罚,并且该项罚款金额较小,上述被处罚情况不会对公司持续经营造成重大不利影响,亦不会对公司本次发行构成实质性法律障碍。

此外,根据北京市顺义区地方税务局第一税务所于2017年2月22日出具的《北京市地方税务局纳税人、扣缴义务人涉税保密信息告知书》(京地税顺机一[2017]告字第21号),瑞基航空自2016年10月1日至2016年12月31日不存在受到该局的重大行政处罚的情形。

①就上表第1项所涉处罚,《行政处罚决定书》(湛公边(检)行罚决字[2018]000008号)载明:华夏航空金边至湛江G54310次航班抵达湛江机场时,向湛江机场边检站预报入境航班的机组员工名单中,存在一名员工杨敏证件号码申报错误。该行为已构成未按规定申报机组员工信息的违法事实。……根据《中华人民共和国出境入境管理法》第八十三条第一款第(二)项之规定,现决定给予罚款人民币壹万元整的行政处罚。

根据2018年4月18日公司客舱地面服务部地面服务分部报送湛江边防检查站的《关于G54309航班机组人员信息申报错误的情况说明》(客地字函[2018]第023号),公司发生前述申报错误的情况如下:“公司负责录入机组信息的工作人员在初始录入时,将其中一位机组护照号EB9686038误录为E89686038。在二次复核过程中,该名人员发现此错误并进行修改,但由于人员的再次疏忽,以及键盘上B和N的位置相邻,误将E89686038修改为EN9686038,随后进行保存,导致最终错误。”

根据《中华人民共和国出境入境管理法》第八十三条第一款第(二)项规定,“交通运输工具有下列情形之一的,对其负责人处五千元以上五万元以下罚款:……未按照规定如实申报员工、旅客、货物或者物品等信息,或者拒绝协助出境入境边防检查的”。2018年中国湛江边防检查站给予公司的罚金金额属于《中华人民共和国出境入境管理法》第八十三条规定的较低“阶次”的罚金范围内,属于从轻处罚,因此不属于重大行政处罚。此外,该项罚款金额较小,不会对公司持续经营造成重大不利影响。综上,前述处罚不属于重大行政处罚,不构成公司本次发行的实质性法律障碍。

②就上表第2项所涉处罚,《行政处罚决定书》(珠公境(检)行罚决字[2019]K00002号)载明:湛江机场边检站执勤业务一科在勤务中发现华夏航空向湛江边检站预报曼谷至湛江G54306次航班的API信息的旅客名单中,存在一名旅客出生日期申报错误。该行为已构成交通运输工具未按规定申报的违法事实。……根据《中华人民共和国出境入境管理法》第八十三条第一款第(二)项之规定,现决定给予罚款人民币壹万元整的行政处罚。

经核查公司发生前述申报错误的情况如下:2019年1月8日G54306航班(曼谷-湛江),因泰国廊曼(曼谷)机场值机人员的操作失误,将黄谱春(HUANG/PUCHUN)旅客的正确出生日期1975年01月05日错误的录入成1995年01月05日。从而导致旅客入境湛江边检时,被发现API中的出生日期和旅客所持护照上的出生日期信息不符。

根据《中华人民共和国出境入境管理法》第八十三条第一款第(二)项规定,“交通运输工具有下列情形之一的,对其负责人处五千元以上五万元以下罚款:……未按照规定如实申报员工、旅客、货物或者物品等信息,或者拒绝协助出境入境边防检查的”。2019年中国湛江边防检查站给予公司的行政处罚属于《中华人民共和国出境入境管理法》第八十三条规定的较低“阶次”的罚金范围内,属于从轻处罚,因此不属于重大行政处罚。此外,该项罚款金额较小,且公司已采取相应整改措施,不会对公司持续经营造成重大不利影响。综上,前述处罚不属于重大行政处罚,不构成公司本次发行的实质性法律障碍。

③就上表第3项所涉处罚,《行政处罚决定书》(西南局渝罚字[2019]3号)载明:“你公司2018年12月18日至24日,安排不符合航空安全员休息期规定的航空安全员吕志伟作为航空安全员执行航班任务的行为,违反了《公共航空旅客运输飞行中安全保卫工作规则》(CCAR-332-R1)第三十一条:‘公共航空运输企业不得派遣航空安全员在超出本规定的值勤期限制、飞行时间限制或不符合休息期要求的情况下执勤……’的规定”,根据《公共航空旅客运输飞行中安全保卫工作规则》第三十九条的规定,给予公司2万元罚款的行政处罚。

公司航空安全员在休息期参加公司培训,违规情节轻微。根据公司于2019年3月14日向民航重庆安全监督管理局报送的《关于航空安全员休息期管理问题整改情况的报告》,为避免此类情形再次发生,公司对相关问题开展全面整改,在修订完善相关管理程序的同时,深刻剖析问题根源,全面排查勤务派遣和训练管理中存在的漏洞,并制定整改措施,完善程序标准,形成长效管控机制,具体包括:开发航空安全员排班系统,统筹航空安全员资质管理、训练管理、勤务派遣管理、运行风险控制和规章符合性管理;排查治理现有程序标准中的风险;建立运行实力评估机制,每月对次月的运行实力和航空安全员资质符合性进行全面评估等。

《公共航空旅客运输飞行中安全保卫工作规则》第三十九条规定,“公共航空运输企业有下列行为之一的,由地区管理局责令其停止违法行为,处以一万元以上三万元以下罚款……违反本规则第三十条、第三十一条第一款,未按规定执行航空安全员飞行值勤期限制、累积飞行时间、值勤时间限制和休息时间的”。鉴于前述罚款金额不在该条款规定的较高“阶次”的罚金范围内,违规情节轻微且罚款金额较小,未超过罚款金额上下限的均值,公司安全员在休息期参加培训未造成严重危害后果,因此不属于重大行政处罚;且公司已采取了相应的整改措施,违规状态已消除。综上,该项行政处罚不属于重大处罚,不会对公司本次发行构成实质性法律障碍。

根据民航局政策法规司分别于2016年12月19日、2017年3月13日、2017年7月11日、2018年1月15日、2018年10月16日以及2019年2月22日出具的《证明》,公司2016-2018年没有因违反民用航空管理方面法律法规而受到重大行政处罚的情形。

根据民航局政策法规司2019年4月30日出具的《证明》,公司2019年1月1日至2019年3月31日没有因违反民用航空管理方面法律行政法规而受到重大行政处罚的情形。

《证券发行管理办法》第九条第二项规定,“上市公司最近三十六个月内财务会计文件无虚假记载,且不存在下列重大违法行为:……(二)违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章,受到行政处罚且情节严重,或者受到刑事处罚……”。

公司上述违法行为不属于《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项规定的情形。

为遵守航空业有关航空安全的法律法规及相关规范或标准,公司建立了如下飞行安全管理内部控制制度:

公司已经建立了安全管理组织机构,公司的安全管理组织机构构成及相应职能的情况如下:

公司设安全管理最高机构航空安全委员会,负责研究制定公司的航空安全战略计划,研究批准公司保障安全的方针、政策、制度和标准,掌握公司及各部门安全状况,定期进行安全检查和讲评,分析安全形势,提出安全措施,负责批准公司重大风险控制措施,研究提出风险管理战略,研究并讨论公司有关航空安全的重大事项;航空安全委员会由总裁、安全总监、运行副总裁、维修副总裁、总飞行师、总工程师和运行部门负责人等人组成。

总裁系公司安全责任第一人,负责建立、实施、修订并完善安全管理体系,提供实施、保持安全管理体系的必要资源,并对安全管理体系运行效果最终负责。

安全总监负责独立地对公司安全管理过程进行监督,并直接向总裁报告运行现状、安全预测、改进需求和安全管理绩效,确保提高整个组织内对安全要求的认识。

分管副总裁是分管业务系统安全的直接责任人,对所分管业务系统的安全负直接责任。

安全质量监察部负责对安全管理体系各要素的运行情况进行检查和改进,包括:组织拟定公司安全目标;监督、促进公司应急组织机构、应急预案和应急演练的完善和持续改进;组织公司级别的风险管理工作,检查、督促部门按照规定程序实施风险管理工作情况,根据风险值评级对危险源进行审批;负责公司各类安全信息收集、分析和处理;组织、开展公司级别的内部审核、评估、安全持续检查,开展公司飞行品质监控相关工作、负责对各部门安全管理体系的运行情况进行检查监督,组织开展公司级别的安全教育、监督部门安全教育开展情况,根据公司制度实施公司级别的安全奖惩等。

各运行部门负责本部门的安全目标分解;组织本部门和系统的风险管理工作,按照风险管理相关要求并根据风险值评级对危险源进行审批;建立、健全部门应急组织机构、应急培训和演练的实施;对各类外来文件、部门安全信息进行收集、分析和处理;组织开展部门内部的审核、评估和安全检查工作;实施部门级、岗位级安全教育,对部门安全教育的开展情况进行总体控制;健全部门员工安全档案,维护、完善部门安全教育案例库;根据公司授权负责实施安全事件调查、原因分析及改进措施制定,根据公司奖惩制度实施部门级和岗位级的安全奖惩;负责部门安全管理体系作业指导书的建立和维护等。

公司已经根据航空安全管理的法律法规建立了航空业务经营管理活动的内部控制体系,建立了分工合理、职责明确、沟通顺畅的组织架构,能够确保内部控制制度的有效执行和实施;公司内部控制制度在实际执行过程中均得到了有效运行,不存在出现重大偏差的情况。

同时随着国家安全管理法律法规的逐步完善,内外部环境的变化和公司持续快速发展的需要,公司也将根据实际情况进一步健全和完善内部控制制度,确保内部控制制度在实际中有效执行和实施。

发行人及其子公司2016年至今受到的行政处罚均不属于重大行政处罚,发行人及其子公司已完成了相应的整改,发行人相关内控制度健全并有效运行。

发行人及其子公司2016年至今受到的行政处罚均不属于重大行政处罚,发行人及其子公司已完成了相应的整改。此外,根据发行人于2019年3月9日公告的《华夏航空股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》和《东兴证券股份有限公司关于华夏航空股份有限公司2018年度保荐工作报告》、发行人的说明和承诺并经金杜核查,发行人相关内控制度健全并有效运行。

3、持有发行人5%以上股份的股东、发行人的控股股东和实际控制人、发行人董事长、总裁涉及的重大诉讼、仲裁或行政处罚情况

截至本募集说明书摘要签署日,持有公司5%以上股份的股东、公司的控股股东和实际控制人、公司董事长、总裁均不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。

国民经济的发展运行态势对航空运输业的影响广泛而重大。在国家、政府和行业政策的支持下,我国支线航空的运输需求增长明显。作为一家长期专注于支线市场的航空公司,华夏航空致力于提供优质的支线航空客货运输服务,高度契合国家战略、产业政策和市场需求,未来发展前景广阔。同时,公司不断加强运营管理,逐步形成科学合理的管理控制制度,为未来期间进一步降本增益、提升盈利能力奠定了基础。

上市以来,公司已运用首发募集资金购置飞机及发动机并投建飞行培训中心,改等支出进一步扩大了公司运力,提升了公司在部分航线上的运力投入和竞争力,并同时为公司后续发展提供充足的人才储备。

近期,随着国际原油价格持续上升,公司经营主要原料航油价格也不断走高,导致公司2018年经营业绩较上年同期相比有所下滑,毛利率也有所下降,但公司净利润规模仍维持在较高水平。随着公司未来业务规模不断扩张,公司抗风险能力也将得到进一步提升,而本次发行如果成功,公司的总资产和总负债规模均有所增长,随着未来可转换公司债券持有人陆续实现转股,既能壮大公司的资本实力、改善公司的资本结构,又能增强公司的抗风险能力和持续经营能力,公司的资产负债率也将逐步降低。

本次发行董事会决议日前六个月至今,公司不存在设立或投资各类产业基金、并购基金的情况,未来三个月内暂无设立或投资各类基金的安排。

截至2018年12月31日,公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为354.57万元,主要为公司为了对冲汇率风险,针对尚在履约中的美元负债签订了包含即期/远期结售汇、人民币与外币掉期以及外汇掉期的汇率交易总协议,履行该协议产生的金融资产。截至2019年6月30日,公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少为0,主要系执行新金融工具重分类至交易性金融资产所致,而交易性金融资产也为0主要系远期结售汇到期交割所致。

此外,在确保不影响募集资金投资项目正常运转、不影响公司日常资金正常周转需要、不影响公司主营业务正常发展以及保证资金安全的前提下,为进一步提升公司整体业绩水平,为公司和股东谋取较好的投资回报,公司存在使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理投资保本型银行理财产品的情况,截至本募集说明书摘要出具日,公司持有的理财产品均已到期赎回,暂未新增持有理财产品。

除上述事项外,公司不存在其他持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。

截至2019年6月30日,公司不存在发行债券的情况,公司债券余额为0,公司符合可转债发行条件。

本次公开发行A股可转换公司债券拟募集资金总额不超过79,000万元(含79,000万元。

2019赛季河北华夏幸福1-2上海上港比赛战报_中超数据直播系统_网易体育

北京时间3月30日19点35分,中超第3轮,上海上港客场2比1击败河北华夏幸福,埃尔克森利用耿晓峰的失误破空门,卡埃比铲射扳平比分,李圣龙替补助攻艾哈迈多夫弧线连胜,继续占据积分榜首位,而华夏幸福则是1胜2负。

第8分钟,华夏幸福右侧界外球,尹鸿博左侧弧线球传中被挡出,马斯切拉诺分球,姜至鹏左侧45度传中,董学升后点强力头槌轰门,皮球被横梁挡出。

第9分钟,上港后场长传球,华夏幸福门将与后卫配合出现失误,姜至鹏想将球让给耿晓峰,但耿晓峰解围踢空,将身后偌大的空门让给埃尔克森,埃神轻松推射破空门,1比0。这是埃尔克森本赛季各条战线的首个入球。

第12分钟,张呈栋右路分球,董学升扯出禁区策应直塞,卡埃比前插接球,右脚劲射球门下角,被颜骏凌神奇地用脚挡出。

第22分钟,华夏幸福左路再造威胁,姜至鹏左路挑传上港防线身后,尹鸿博沉底低平球传中,董学升近门柱抢点,河北华夏皮球被贺惯先一步铲出底线。华夏幸福连续角球攻势,姜至鹏高球发到后点外围,卡埃比头槌攻门顶偏。

第30分钟,河北华夏幸福卡埃比姜至鹏左侧45度传中被挡出,冯刚禁区边缘凌空撩射,皮球偏得离谱。

第31分钟,上港前场中路的任意球机会,胡尔克挑传禁区右侧,贺惯前插接球,小禁区前沿凌空垫射打高。

第41分钟,张呈栋底线前沿左侧放倒林创益,送给上港位置不错的任意球机会,胡尔克小角度直接轰向球门,被马斯切拉诺头槌解围。

第43分钟,尹鸿博前场抢断,直塞找到边路前插的卡埃比,后者沉底高球传中,董学升飞身包抄,近距离凌空垫射,此球近在咫尺,而且也算射开了角度,但竟然被颜骏凌横身直接没收。

易边再战,第51分钟,华夏幸福断球反击,马斯切拉诺中场斜塞,卡埃比右侧突破到禁区前沿,调整怒射打高。

第64分钟,任航大脚将球轰入禁区,卡埃比背身胸部回做,董学升禁区边缘左脚凌空怒射,皮球偏出底线分钟,华夏幸福利用团队配合追平比分,马尔康禁区边缘护球,闪开防守后分边,尹鸿博低平球传中到近门柱,卡埃比倒地捅射破门,1比1。

第76分钟,华夏幸福右路发动攻势,张呈栋45度斜传禁区中央,马尔康轻松抢到高点,甩头攻门,皮球被颜骏凌跃起摘到。

第80分钟,上港再次取得领先,傅欢右侧界外球掷入禁区,李圣龙底线前沿脚外侧做球,艾哈迈多夫后插上停球,紧接着左脚弧线。

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